De rvc hield toezicht op het algemeen beleid van DELA en de aan haar gelieerde ondernemingen in Nederland, België en Duitsland. Op 27 januari 2024 trad de nieuwe groepsdirectievoorzitter aan na de pensionering van de toenmalige CEO. Per 1 juli 2024 startte vanwege de pensionering van de CFRO een nieuwe CFRO. Tevens startte de vorming van een nieuwe managementstructuur, wat heeft geleid tot de aanstelling van een Chief Transformation Officer (CTO) per 15 oktober 2024. Hierdoor verviel per 1 februari 2025 de CCO-functie. Dit alles leidde tot intensieve gesprekken tussen rvc en de groepsdirectie over de verdere vormgeving van een nieuwe strategische koers. In december 2024 is in een tweedaagse sessie ruim de tijd genomen om met aandacht de eerste stappen tot het formuleren van een meerjarenbeleidsplan (2026-2030) te zetten.

Het operationeel resultaat bleef redelijk op peil en heeft de continue aandacht van de rvc. De nieuwe groepsdirectie bleek goed in staat om de lijn voort te zetten. In 2024 is ook ruime aandacht geweest in de rvc voor het klimaattransitieplan en de rapportage in het kader van de CSRD. Op regelmatige basis spraken wij met elkaar over het belang van duurzaamheid in alle facetten van de organisatie van DELA in Nederland, België en Duitsland. Daarnaast nam de ontwikkeling op het gebied van ‘Beheerst Ondernemen’ een vlucht in 2024. Het programma maakte duidelijke voortgang en wordt steeds meer ingebed in de gehele organisatie. De voortgang van de digitale transitie van de verzekeraar bespraken wij in 2024 opnieuw en er zijn concrete keuzes gemaakt. De teams die zich bezighouden met het ontwikkelen van nieuwe diensten en producten, leverden de eerste producten op. Uiteraard waren ook de ontwikkelingen bij vermogensbeheer een regelmatig terugkerend onderwerp van gesprek.

Al in december 2021 startte de rvc met de successieplanning en het opvolgingsproces voor de groepsdirectie van de coöperatie. Vanwege de benodigde borging van de kennis en ervaring binnen de groepsdirectie- in verband met meerdere pensioneringen - anticipeerde de rvc hiermee zorgvuldig op de bestuurlijke mutaties. Na gedegen onderzoek keek de rvc naar de verdere vormgeving van de managementstructuur. Mevrouw Schellekens startte op 27 januari 2024 als bestuursvoorzitter. Mevrouw Schellekens was daarvoor werkzaam als CEO van DELA België. Voor de functie van CFRO is in een separaat opvolgingsproces eveneens intern een capabele opvolger gevonden in de persoon van mevrouw Van Velsen. Voor haar benoeming als CFRO op 1 juli 2024 was zij reeds CFO van DELA Nederland. Bovendien is er een nieuwe functie in de groepsdirectie gecreëerd in het kader van de nieuwe managementstructuur: de Chief Transformation Officer (CTO). Deze niet-statutaire groepsdirectiefunctie wordt bekleed door de heer Van der Spek, die eerder vergelijkbare functies bekleedde bij Achmea en Accenture. Tegelijkertijd is besloten om de naam van het bestuur aan te passen in groepsdirectie. De rvc is zeer verheugd met de samenstelling van de nieuwe groepsdirectie en is in nauw overleg met hen over de verdere vormgeving.

De rvc heeft zich in 2024 wederom uitgebreid laten informeren over de strategie van de coöperatie. Met name in het najaar van 2024 sprak zij hier tijdens een tweedaagse heisessie uitgebreid over en zijn de eerste stappen gezet in de richting van een nieuw meerjarenbeleidsplan. Ook lag de focus op de verdere ontwikkeling van nieuwe producten en diensten door de ontwikkelteams. Hierover is de algemene vergadering regelmatig geïnformeerd. Het aantal Belgische leden groeide ook in 2024 verder, wat in 2025 zal leiden tot een extra afdeling in de algemene vergadering voor de leden vanuit België. Hierdoor worden de belangen van onze Belgische leden en klanten nog beter verankerd in onze strategie en ons beleid. De nieuwe groepsdirectievoorzitter, CFRO en CTO maakten in zogenaamde speeddates separaat kennis met alle leden en plaatsvervangend leden van de Algemene Vergadering en zij brachten hierover met regelmaat verslag uit aan de rvc. Deze kennismakingsronde leidt tevens tot een vervolg in de verdere afstemming met de algemene vergadering.

In samenspraak met de rvc is besloten om in 2024 geen verdere investeringen te laten doen door Voor Elkaar Holding (VEH). Collega’s van VEH herijken nu de strategie en houden zich bezig met bestaande investeringsprojecten zoals Fello.  Het onderdeel Fello heeft in het afgelopen jaar een verdere ontwikkeling doorgemaakt en functioneert zelfstandig onder de VEH.

Alle bovenstaande onderwerpen kwamen via een goede dialoog tussen groepsdirectie en rvc aan de orde. De rvc vertrouwt erop dat deze dialogen op dezelfde wijze in 2025 worden voortgezet.

Ook in 2024 had de rvc met de groepsdirectie een continue dialoog over het programma ‘Digitale Transitie van de Verzekeraar’ (DTV) en het programma 'Beheerst Ondernemen' wat ziet op een bestendiging van de interne beheersing. De rvc hield op deze zeer belangrijke onderwerpen vanwege de impact op de continuïteit en solidariteit uitgebreid toezicht. Er is regelmatig verzocht om verdieping op deze onderwerpen via presentaties aan de rvc en zijn commissies. Dit leidde tot een pas op de plaats en een vereenvoudiging van het DTV-programma. Voor wat betreft het programma ‘Beheerst Ondernemen’ zijn grote stappen gezet. Dit betekent dat het programma meer en meer onderdeel wordt van de reguliere bedrijfsvoering en dat in 2025 een grote verdere stap op dit vlak gemaakt gaat worden.

CSRD was in 2024 op zeer regelmatige basis onderdeel van de agenda van de rvc en de auditcommissie. Hierbij werkten wij gezamenlijk met grote aandacht aan de samenstelling van een eerste rapportage. Eveneens informeerde de groepsdirectie de rvc over de verdere ontwikkelingen en de impact hiervan op de rapportage en verantwoording. In 2024 scherpten wij de materialiteitsanalyse wederom verder aan en werd deze analyse met alle stakeholders besproken.

Ook het klimaattransitieplan, dat een belangrijk onderdeel vormt voor de verdere verduurzaming en de transparante rapportage hierover, keurde de rvc in december 2024 na een uitgebreid traject van afstemming goed. In dit plan is groepsbreed hard gewerkt aan een duidelijk doel voor 2050 op het gebied van klimaat en CO2-uitstoot.

Risicomanagement geniet al jaren toenemende aandacht vanuit toezichthouders en tevens binnen de rvc. Het is essentieel om de ambitie te realiseren en de ingezette koers te laten slagen. De groepsdirectie heeft de rvc meerdere keren bijgepraat over de risico’s verbonden aan de kernactiviteiten van de onderneming van verzekeren en uitvaartverzorging en de impact hiervan op alle stakeholders. In het bijzonder was er aandacht voor de medewerkers, de medewerkerstevredenheid, de omzet- en kostenontwikkeling, het (financiële en niet-financiële) verslaggevingsproces en de naleving van wet- en regelgeving.

Ook had de rvc extra aandacht voor de naleving van de Sanctiewet, het uitbestedingsbeleid, het informatiebeveiligingsbeleid, de beleggingen en de opzet en werking van de interne risicobeheersing en controlesystemen. De rvc heeft de groepsdirectie hierover bevraagd en ondersteund. De rvc vindt dat er in het afgelopen jaar wederom voldoende veerkracht is geweest om alle scenario’s rondom deze onderwerpen het hoofd te kunnen bieden.

Zoals ieder jaar beoordeelde de rvc de kapitaalallocatie. Hierbij stelde zij vast dat op strategisch niveau het beleggingsbeleid en de liquiditeitspositie in overeenstemming zijn met de risicobereidheid. Over de statements rondom deze risicobereidheid voerden de rvc en de groepsdirectie intensieve gesprekken. Dit leidde tot een herijking van de methodiek op sommige onderdelen hiervan. Hierdoor vindt een nog betere, continue sturing plaats.

Vanaf 2024 is de variabele beloning voor de bestuursleden van de coöperatie afgeschaft. Dit is gedaan in navolging van het afschaffen van de variabele beloning voor alle medewerkers in Nederland. In België en Duitsland is er nog op beperkte schaal sprake van variabele beloning.

In 2024 is na een eerdere aanbeveling door de rvc de ethiekcommissie in Nederland ingesteld. In de commissie hebben diverse medewerkers uit verschillende bedrijfsonderdelen zitting plus een lid van de groepsdirectie. Het doel is om binnen deze commissie diverse dilemma’s uit de organisatie op een eenduidige en heldere wijze te bespreken.

Op basis van een Europese verordening geldt bovendien de roulatieplicht voor accountantskantoren. Dit betekent in de praktijk dat een organisatie tien jaar dezelfde accountant mag hebben. De termijn voor de huidige accountant van DELA loopt af. De rvc stelde duidelijke selectiecriteria en een duidelijke controleopdracht op. Na een gedegen selectietraject is de nieuwe accountant PWC benoemd vanaf boekjaar 2025.

De rvc hield in 2024 tijdens de zes belegde vergaderingen toezicht op en bracht advies uit aan de groepsdirectie. Diverse adviezen richtten zich specifiek op de strategie en de financiële robuustheid van de organisatie. Enkele andere adviezen richtten zich op de benoemingen van nieuwe groepsdirectieleden. In het verslagjaar bedroeg het aanwezigheidspercentage voor mevrouw Caderius van Veen 67 procent. Zij was twee vergaderingen afwezig. Voor mevrouw Fijneman bedroeg het aanwezigheidspercentage 83 procent. Zij was één vergadering afwezig. Voor de overige commissarissen bedroeg het aanwezigheidspercentage 100 procent.

Er vonden in 2024 twee algemene vergaderingen plaats. Hierbij was de voltallige rvc aanwezig.

Gedurende het jaar hadden de voorzitter van de rvc en de voorzitter van de groepsdirectie regelmatig contact. De volledige raad vergaderde twee keer met de vertrouwenscommissie. Een extra vergadering van de voorzitter van de rvc, de groepsdirectievoorzitter en de vertrouwenscommissie vond plaats vanwege de benoeming van de CTO. Diverse commissarissen woonden ieder individueel één of meer vergaderingen van de Ondernemingsraad van DELA Nederland bij.

De voorzitters van de afzonderlijke commissies rapporteren tijdens de vergaderingen van de rvc over hetgeen in de commissievergaderingen is besproken. Elke rvc-vergadering vangt aan met een voorbespreking van de rvc. Ook evalueert de rvc het eigen functioneren eenmaal per jaar formeel en eenmaal in de drie jaar vindt een externe toetsing plaats. In 2024 is het eigen functioneren door de rvc zelf geëvalueerd waarbij enkele kleine verbeterpunten zijn bepaald en uitgevoerd.

De auditcommissie bereidt het toezicht van de rvc voor op de financiële verslaglegging en de daaraan verbonden interne controles, het naleven van aanbevelingen en de opvolging van opmerkingen van de interne auditfunctie en de externe accountant en de financiering van de vennootschappen.

In de auditcommissie kwamen in 2024 net zoals eerdere jaren het jaarverslag van DELA Coöperatie en DELA Natura aan de orde voor behandeling in de rvc. Deze zijn tevens uitgebreid geëvalueerd met de externe accountant. Daarnaast kwamen de voortgangsrapportage Auditplan en de Auditrapportage van Internal Audit in de auditcommissie aan de orde. Ook de wisseling van de accountant voor het boekjaar 2025 bereidde en besprak de auditcommissie uitgebreid voor.

De auditcommissie heeft speciale aandacht besteed aan de rapportage in het kader van CSRD en het klimaattransitieplan. Tevens heeft de voorzitter van de auditcommissie elke maand een apart overleg gehad om de voortgang in het kader van CSRD te monitoren en te bespreken.

Wij hebben met de externe accountant met name de management letter, de engagement letter, het Solvency II Longform report 2023 en het plan van aanpak jaarcontrole besproken.

Tijdens de vergaderingen van de auditcommissie werden de maand- en kwartaalrapportages van DELA Groep geëvalueerd. De kwaliteit van deze rapportages bleef op het juiste, goede niveau. De begroting en het bedrijfsplan van DELA Groep 2025 zijn tevens voorbereid in de auditcommissie. Daarnaast besprak de auditcommissie meerdere malen wat een passende wijze van waarderen is van de technische voorzieningen in de jaarrekening .

Over de ontwikkelingen op het gebied van het programma 'Beheerst Ondernemen' zijn meerdere presentaties in gezamenlijkheid met de risicocommissie bijgewoond.

In het verslagjaar vergaderde de auditcommissie vier keer. Het aanwezigheidspercentage bedroeg voor iedere commissaris 100 procent.

De risicocommissie bereidt het toezicht van de rvc voor op de werking van de interne risicobeheersing- en controlesystemen, waaronder het toezicht op de naleving van de relevante wet- en regelgeving en van toepasselijke gedragscodes, de opzet en effectiviteit van het interne risicomanagementsysteem en het beheer van de financiële en niet-financiële risico’s van de coöperatie.

In 2024 besprak de risicocommissie onder meer het functioneren en de kwartaalrapportages van de tweedelijns functies (actuarieel, operationeel, financieel en compliance) en het risicomanagementbeleid. De ontwikkelingen binnen vermogensbeheer en het beleggingsbeleid kwamen veelvuldig aan de orde, zeker in relatie tot de geopolitieke onrust en de inflatie. De invloed hiervan op het resultaat van de beleggingen was in 2024 aanzienlijk minder.

Daarnaast besprak de risicocommissie de SFCR DELA 2023 en bereidde deze commissie in november 2024 de ORSA-jaarrapportages (statisch en dynamisch) uitgebreid voor in het licht van het goedkeuringsproces door de rvc. Ook werd in 2024 een ALM-studie uitgevoerd en waarvan de uitkomsten tevens in de vergadering van december door de rvc zijn goedgekeurd.

Voor de 'risk appetite'-statements van DELA Groep komt er ook meer aandacht voor duurzaamheidsrisico’s. De statements zijn aangescherpt en geactualiseerd in het kader van de financiële risico’s. Hierdoor wordt de sturing op de statements verder geoptimaliseerd.

Andere belangrijke onderwerpen op de agenda van de risicocommissie waren de organische analyse DELA Natura en uitkomsten van diverse onderzoeken van DNB op het gebied van belangenverstrengeling en sponsoring, uitbesteding, de Sanctiewet en informatiebeveiliging. Ook vroeg de risicocommissie veel aandacht voor de digitalisering van de verzekeringsketen. Het beleggingsbeleid is besproken en geoptimaliseerd op basis van de uitkomsten van een ALM-studie.

In het verslagjaar vergaderde de risicocommissie vier keer. Voor de commissarissen in de risicocommissie bedroeg het aanwezigheidspercentage 100 procent.

De remuneratie- en benoemingscommissie bereidt beslissingen van de rvc voor met betrekking tot de werkgeversrol, zoals de beoordeling en beloning van de rvc en het bestuur. De commissie volgt de ontwikkelingen van sleutelposities en beoordeelt de organisatiecultuur.

In 2024 legde de commissie het zwaartepunt bij de opvolging van de CFRO en de verdere samenstelling van de groepsdirectie. In 2025 zal de invulling van deze structuur verder worden besproken. De vlootschouw van de directie- en sleutelfuncties, inclusief de mogelijke ontwikkelpaden, waren meerdere malen onderwerp van gesprek. In 2025 zal de remuneratie- en benoemingscommissie nog verder naar de ontwikkeling van de top 15 functies binnen DELA kijken over de landen heen met name gericht op het doorgroeipotentieel in de organisatie. Hierbij wordt bekeken wat de organisatie nodig heeft met het oog op het langetermijnbeleidsplan.

Door de implementatie van een nieuwe werkwijze met betrekking tot het leer- en presteerprogramma is in 2023 besloten om de variabele beloning met ingang van 2024 ook voor de groepsdirectie af te schaffen. De commissie blijft verantwoordelijk om toezicht te houden op de voortgang van het beloningsbeleid door middel van evaluatie en risicoanalyses. Deze commissie ontvangt de overzichten van genoten educatie door rvc, bestuur, directie en tweede echelon. Ook bekijkt de commissie de uitgeoefende nevenfuncties door leden van deze specifieke groep.

In 2024 vonden drie formele vergaderingen van de remuneratie- en benoemingscommissie plaats. In het verslagjaar bedroeg het aanwezigheidspercentage voor alle commissarissen 100 procent.

De rvc bestaat in 2024 uit twee vrouwen en vier mannen en voldoet de raad aan de diversiteitsnorm van minimaal 30 procent voor zowel vrouwen als mannen.

De rvc onderschrijft het principe dat de rvc een zodanige samenstelling heeft dat zijn leden in staat zijn zich kritisch op te stellen en onafhankelijk te handelen ten opzichte van elkaar, het bestuur en eventuele specifieke belangen. De rvc streeft naar een evenwichtige en diverse samenstelling.

Minstens één keer per jaar bespreekt de rvc zijn eigen functioneren. Eens per drie jaar doet de rvc dat onder onafhankelijke, externe begeleiding. In 2024 heeft de rvc deze evaluatie zelf gedaan aan de hand van een vragenlijst en de bespreking van een verslag hierover. Diverse aandachtspunten passeerden hierbij de revue.

Er zijn diverse verbeterpunten geformuleerd om meer efficiënt te kunnen vergaderen zodat ieder lid van de rvc zijn of haar rol goed kan invullen. Het referentiekader van de evaluatie wordt gevormd door diverse gedragscodes zoals de Corporate Governance Code, alsmede inzichten inzake deugdelijk bestuur waarbij rvc en bestuur ernaar streven om DELA zo efficiënt en verantwoord mogelijk te laten werken. De rvc concludeert dat zij adequaat functioneert.

Met de samenstelling zoals deze momenteel is, meent de rvc een goede invulling van kennis, ervaring en competenties te waarborgen. Het algemene beeld is dat de rvc complementair en in basis ook pluriform is samengesteld. De rvc maakt gebruik van een profielschets voor de samenstelling van de rvc. In december 2024 evalueerde de rvc of deze profielschets nog overeenkomt met de huidige en toekomstige taken en verantwoordelijkheden. Hierbij is besloten dat deze profielschets – met het oog op grote wisselingen in de komende jaren – scherp tegen het licht zal worden gehouden.

De leden van de rvc volgden -als onderdeel van permanente educatie- in 2024 naast diverse externe educatiesessies ook twee interne sessies. Het doel is om de deskundigheid op peil te houden en daar waar nodig te vergroten. Op 7 juni 2024 vond een sessie plaats over duurzaamheid. Tijdens deze sessie gaven collega’s van DELA een uitgebreide toelichting op alle aspecten van duurzaamheid in de organisatie. Voorbeelden hiervan zijn verantwoord beleggen, duurzaam materiaalgebruik en vermindering van uitstoot van CO2. Op 15 november 2024 stond een sessie in het teken van DORA en de rol die hier is weggelegd voor bestuur en de rvc. In deze sessie gaf EY een uitgebreide toelichting op het wettelijk kader van DORA en de impact hiervan op keuzes te maken door bestuur en rvc. Beide sessies werden als waardevol ervaren en leverden goede inzichten op. 

Conform het bepaalde in de statuten van DELA Coöperatie U.A. heeft de rvc de jaarstukken behandeld en de jaarrekening van DELA Coöperatie U.A. en de daaraan toegevoegde gegevens goedgekeurd. De rvc besprak deze stukken met de groepsdirectie, de interne accountant en de externe accountant Deloitte en nam kennis van de goedkeurende controleverklaring van Deloitte bij de jaarrekening en de beoordelingsverklaring bij het duurzaamheidsverslag 2024 van DELA Coöperatie U.A. De rvc stelt de algemene vergadering voor de jaarrekening 2024 van DELA Coöperatie U.A. vast te stellen en de leden van het bestuur decharge te verlenen voor het gevoerde beleid gedurende het verslagjaar. Voorts verzoekt de raad de algemene vergadering de rvc decharge te verlenen voor het gehouden toezicht.

De rvc dankt alle leden, verzekerden en nabestaanden voor het gestelde vertrouwen. Het was een jaar vol ontwikkelingen dat door goede samenwerking met de nieuwe groepsdirectie leidde tot een mooie nieuwe stap richting de toekomst. De rvc spreekt waardering uit naar alle medewerkers voor hun grote inzet, flexibiliteit en betrokkenheid in het afgelopen jaar.

Eindhoven, 7 mei 2025

Coöperatie DELA

De raad van commissarissen
John van der Steen, voorzitter
Hans Leenaars, vicevoorzitter
Frits van Bree, secretaris
Willemien Caderius van Veen
Georgette Fijneman
Georges de Méris